ТБ”Юнионбанк” АД 

е създадена през ноември 1992 г. През изминалите години 

банката печели репутация, на която държи на взаимното доверие и сътрудничество с 

клиента. В дейността си се ръководи от стремежа да се предложят най-подходящите 

финансови услуги и продукти на клиентите, за да удовлетворим все по-високите им 

изисквания и желания.

ТБ”Юнионбанк” АД  

работи активно с малките и средни предприятия (МСП) – 

най-бързо развиващия се сектор от българската икономика. ТБ ”Юнионбанк” АД има 

подписано споразумение за кредитна линия с Международната финансова корпорация 

(IFC), Черноморската банка за търговия и развитие и германската банка Kreditanstalt 

fuer Wiederaufbau (KfW) с цел финансиране на МСП. Това е първата банка в България, 

взела участие в Програмата, създадена от Европейския съюз и Европейската банка за 

възстановяване и развитие (EBRD) за финансиране на малки и средни предприятия. 

Успешното ни сътрудничество с EBRD обхваща и програма за търговско финансиране. 

През 2002 г. EBRD стана акционер с 15% от капитала на Банката. 

Основни международни партньори на банката са също American Express Bank, 

Citibank   N.A.,   Ню   Йорк   и   Commerzbank   AG,   Франкфурт,   с   които   има   договорени 

кредитни   линии   за   обслужване   на   операции   с   акредитиви   и   банкови   гаранции. 

Кореспондентската мрежа на банката е от над 600 банки и техни клонове в около 100 

държави дава възможност за изпращане и получаване на документарни плащания към и 

от всяка точка на света. 

Дружеството предоставя гъвкави форми на финансиране, като разширява кръга 

от бизнес възможности за нашите клиенти. Екипът на ТБ “Юнионбанк” АД се състои 

от   опитни   и   мотивирани   специалисти,   а   това   е   ключът   към   осигуряване   на   висок 

стандарт на обслужване. Заедно с акционера – Европейската банка за възстановяване и 

развитие - ще продължават да се разширява и подобрява спектъра от предлагани услуги 

и продукти, както за корпоративни, така и за индивидуални клиенти.

ТБ”Юнионбанк” АД  

предлага решение на всичките си клиенти: при планиране 

на   ремонт;   покупка   на   желаното   жилище   и   мебели;   качествено   образование; 

незабравима почивка или пътуване.

І. Увод

Търговските   банки   са   в   центъра   на   стопанския   живот   на   всяка   страна.   Те 

спомагат за създаването на икономическите субекти и структури. Банките мобилизират 

и превръщат във активно действащ капитал значителна част от паричните ресурси в 

икономиката,   извършват   разплащания   между   фирмите   и   гражданите,   осъществяват 

разнообразни   кредитни,   инвестиционни,   застрахователни,   доверителни   и   други 

операции.

Същността   на   банковата   професия   е   в   умелото   и   изгодно   разпореждане   и 

управление   на   “чуждите”   пари,   защото   банките   по   начало   оперират   с   чужди 

депозирани   при   тях   капитали.   С   други   думи   съдържанието   на   тази   професия   се 

изразява във всекидневното разрешаване  на дилемата  “ликвидност  – печалба”. Тази 

дилема разкрива във ясен, ярък вид икономическата мотивация, от която се ръководи 

всяка банка.

Банките със своята дейност обективно стимулират навлизането на новото във 

производството,   ограничават   нерентабилните   и   неперспективни   производства, 

съдействат   за   постигане   на   общите   за   страната   цели.   Те   създават   необходимите 

предпоставки за оказване на помощ на фирмите – от страна на държавата. Значителна 

част от паричните средства на държавата минава и достига до целите си чрез банковата 

система.  Тя  не само  осъществява  касовото  изпълнение  на  бюджета, но  и участва  в 

покриването на неговия дефицит, както чрез разпространяването, така и чрез покупката 

на държавните ценни книжа.

Доминиращото   място   и   важната   роля   на   кредитната   дейност   на   банките   е 

основание те да се наричат кредитни институти.

Кредитните   операции   са   едни   от   основните   операции   на   Търговските   банки. 

Кредитът   е   необходим   за   нормалното   протичане   на   възпроизводствения   процес. 

Кредитните   операции   са   основен   източник   на   приходи   и   от   тук   -   на   печалба   за 

търговските банки. Именно чрез кредитните операции банките управляват паричния си 

ресурс,   като   "препродават"   привлечените   чужди   парични   средства,   печелейки   от 

разликата в "цените " на кредитния ресурс и привлечения ресурси.

В своята кредитна политика банките се ръководят от съображения за сигурност, 

коректност, ликвидност, капиталова адекватност и ефективност.

ІІ. Общи положения

2

Едни от най-важните проблеми, пред които се изправят търговските банките, 

произтичат   от   тяхната   основна   дейност   -   кредитирането.   Вземането   на   адекватни 

решения в тази насока до голяма степен предопределя съществуването и нормалното 

функциониране   на   финансовите   институции.   Качеството   на   кредитния   мениджмънт 

зависи най-общо от прецизния отговор на следните въпроси: 

-

дали даден кредит да бъде предоставен или не;

-

какъв риск поема банката по даден кредит и кредитния си портфейл като цяло;

-

кога е най-вероятно даден кредитополучател да просрочи или неизплати своето 

дължимо плащане и в какъв размер ще е загубата за банката;

-

какви   адекватни   превантивни   мерки   могат   да   се   инициират   и   кога   при 

положение, че длъжникът има проблеми със своите плащания;

-

ако   даден   кредитополучател   иска   увеличаване   на   своя   кредитен   лимит,   кога 

трябва банката да разреши това и до какъв размер;

-

каква възвращаемост може да се очаква от кредитния портфейл за определен 

времеви хоризонт и др.;

Кредитната дейност на  ТБ ”Юнионбанк”АД е организирана в съответствие на 

изискванията на нормативните документи регламентиращи банковата дейност - Закона 

за банките.  Наредба 7 за големите и вътрешните  кредити  на банките.  Наредба 8 за 

капиталовата адекватност на банките. Наредба 9 за оценка на рисковите експозиции на 

банките   и   за   формиране   на   провизии   за   покриване   на   риска   от   загуби,   както   и   от 

вътрешните правила за кредитната дейност на ТБ ”Юнионбанк”АД, които осигуряват 

подобряване качеството на разрешаваните кредити и Кредитния портфейл на банката

Кредит или кредитна сделка е всяко вземане от или поемане на задължение към 

едно лице или икономически свързани лица, което е резултат от :

1. предоставяне на паричен заем от всякакъв вид, включително акцептен кредит;

2. предоставяне на кредитно улеснение независимо от неговата форма;

3. сконтиране на менителница, запис на заповед или чек;

4. менителнично поръчителство (авал);

5. поръчителство, банкова гаранция или предоставяне на друго обезпечение;

6. встъпване в дълг или поемане на дълг;

7. други вземания и ангажименти независимо от финансовия инструмент.

Взаимоотношенията по кредитните сделки между банката и нейните клиенти се 

уреждат с договор. Клиенти на банката, които са страна в кредитна сделка са:

3

- Държавни, общински фирми, акционерни дружества, дружества с ограничена 

отговорност, частни земеделски стопани и др.

- Физически лица.

  Кредитните   сделки   са   свързани   с   определен   риск,   който   представлява 

опасността   от   претърпяване   на   загуби   и   щети   от   неизпълнение   или   неправилно 

изпълнение   на   договорите   между   банката   и   нейните   клиенти,   затова   размерът   на 

собствения капитал на банката не може да бъде по-малък от 6% от рисковите й активи. 

Кредитната   политика   на   банката   се   определя   от   стремежа   за   рентабилност, 

ликвидност, ефективност и сигурност при кредитните сделки, като сключването им се 

извършва след проверка и оценка на ликвидността и платежоспособността на клиента. 

Проверката   и   оценката   на   ликвидността   и   платежоспособността   на   клиента, 

обезпечеността   на   кредита   се   извършва   от   кредитен   инспектор   въз   основа   на 

представени Баланс и отчет за приходите и разходите на кредитоискателя, заверени от 

експерт-счетоводител за последната финансова година плюс приложение за паричните 

потоци. Баланс и отчет за приходите и разходите за изминалия период от текущата 

година плюс приложението за паричните потоци, данъчна декларация за последната 

отчетна година и за изминалия период от текущата.

ІІІ. Предоставянето на кредити – компетенции и правомощия

Предоставянето   на   нови   кредити   в   ТБ   ”Юнионбанк”АДсе   извършва   при 

стриктно спазване на вътрешния ред за разрешаване на,кредити утвърден с решение на 

Управителния съвет на банката, като той представлява неразделна част от Вътрешните 

правила за кредитиране на физически и юридически лица.

Когато размерът на искания кредит е над 20 хил. лв. преписката по кредита се 

внася   за   разглеждане   в   Кредитен   съвет   в   Централно   управление.   Кредитния   съвет 

разглежда внесеното предложение след писмено становище от отдел "Кредитиране" на 

Управление "Кредитна политика" и писмено становище от Управление "Правно" на 

Централно управление на ТБ ”Юнионбанк”АД Кредитния съвет разглежда преписката 

и дава предложение до Управителния съвет на банката за разрешаване на кредита. На 

свое заседание Управителния съвет окончателно дава разрешение по искания кредит.

 Когато, размерът на искания кредит е до 20 хил. лв., кредита се разрешава въз 

основа   на   писменото   становище   на   Главния   директор   на   Регионалния   клон   на 

ТБ”Юнионбанк”АД, след писмено потвърждение от Централно управление на банката 

4

с два подписа на Изпълнителните директори на Банката., но при определени лимити и 

ограничителни условия:

1.  Договорна надбавка над основния лихвен процент минимум утвърдената от 

Управителния съвет на банката, диференцирана според:

-

дейността на кредитоискателя - производство или търговия

-

срока за издължаване на кредита;

-

вида на ползвания кредит.

2. Обезпечение на кредита.

-

ипотека на недвижим имот;

-

залог на ДМА по реда на Закона за особените залози;

-

задължителен залог на закупените и преработените СМЦ с кредита по 

реда на ЗОЗ, независимо от приетото друго обезпечение.

Кредити   в   чуждестранна   валута,   независимо   от   техния   размер,   се   внасят   за 

обсъждане в Кредитен съвет.

ІV. Отпускане на кредити – процедура, проучване и документи

ТБ ”Юнионбанк”АД има изградена технология за разрешаване на кредити, която 

стриктно   се   спазва.   Предоставянето   на   кредит   става   по   писмено   искане   на 

кредитоискателя при спазването на определен ред. 

Процедурата по отпускането и проучването на кредита започва с първоначална 

среща   с   клиента,   на   която   кредитен   специалист   го   запознава   с   условията   и 

изискванията   на   банката   за   кредитиране.   На   тази   първа   среща   клиентът   попълва 

информационна карта, която дава обща представа за клиента - правен статут, адрес, 

информация за управляващите, взаимоотношения с други банки, описание на бизнеса, 

активите,   предлагани   продукти   и   услуги,   информация   за   конкуренти,   доставчици   и 

потребители,   условия   и   размер   на   кредита,   срокове   за   усвояване,   издължаване   и 

погасителен   план,   източници   за   финансиране,   източници   за   погасяване,   предлагани 

обезпечения и други.

След попълването на информационната карта, тя се представя на директора на 

банката, който с резолюция върху нея възлага на кредитния специалист да осъществи 

последващ   контакт   с   бизнес   клиента.   Кредитният   инспектор   вече   е   длъжен   да 

организира   процеса   по   набиране   на   документите,   изисквани   от   банката   за 

разрешаването на кредита. Такива документи са:

1.

Искане за предоставяне на кредит

 – това е формуляр, подобен на

5